据Global News报道，2012年8月，一个来自广东的19岁学生从多米尼加共和国来到加拿大蒙特利尔，他的背包里塞着价值23800加元的欧元和美元现钞。四个月后，这个名叫张冠群（Zhang Guanqun，音译）的学生在BC省高贵林市花210万加元买下了一套面积达8500平方英尺（约789平米）的豪宅。

这只是张冠群在高贵林学院上学期间完成的众多数百万元交易中的一笔。从2012 年到2015年，短短几年时间张通过加拿大和香港的银行账户转移至少3375万加元的资金。

然而，事实上，加拿大边境服务局（CBSA）和加拿大的反洗钱监督机构——金融交易和报告分析中心（Fintrac）长期以来一直在监视张冠群及其父母的动向。加拿大联邦法院的文件显示，张冠群的父母王振华（Wang Zhenhua，音译）和晏春香（Yan Chunxiang，音译）在万锦市居住期间申请加拿大难民，他们因涉嫌在中国传销诈骗6万名投资者约2亿加元而在中国被通缉。

CBSA和Fintrac的文件详细揭示了复杂的调查过程，而法院目前还没有对其指控作出裁决。现年28岁的张冠群，在基于CBSA指控他参与洗钱计划和跨国有组织犯罪将其驱逐出境的案件中成功胜诉。

CBSA在2015年10月提交给法院的一份法证会计报告指出：“张冠群参与接收和转移电汇的资金数额实在令人吃惊。”

“如此巨大的资金周转量，很难想象会来自一个没有工作的学生。”

CBSA的调查报告足足有600页之多，主要聚焦于张冠群以及针对其父母王振华和晏春香的相关案件。张冠群来到温哥华六个月后，父母二人抵达加拿大，根据Fintrac提交给联邦法院的诉讼文件，他们似乎正在利用房地产、空壳公司和外国公民精心策划并进行洗钱活动。

Fintrac在一份关于王振华和晏春香的报告中写道：“因为收到大量来自外国管辖区和不同个人的电汇，这一系列活动对分层（layering，一种洗钱行为）和潜在的逃税行为发出了警告。”

CBSA和Fintrac还发现，晏春香和王振华（他在多米尼加共和国的名字是“安东尼奥”）使用了许多化名，这一点很可疑。

CBSA的报告中列出了数十名中国人、加拿大的律师事务所、甚至涉及联邦自由党组织者和多米尼加共和国签证管理官员。文件还概述了来自中国和通过香港特区以及加勒比海避税港的秘密离岸银行路线的资本外逃，这样嫌疑人就能将其收益转移到国外，购买“权宜护照”（passports of convenience），并将脏钱隐藏在加拿大的房产中。

CBSA的报告让外界得以一窥其中奥秘，在这个洗钱模式中，由亲人利用国外留学作为幌子，将财富转移至国外，变为公寓和豪宅。

最近对BC省洗钱活动调查的证据显示，“学生”这一职业经常被用来在BC省购买豪宅。例如，委员会的律师发现，一名被指控行贿的中国土地所有者（目前在温哥华正面临驱逐出境的听证会）通过香港渠道将至少1.14亿加元资金从中国转移到BC省。

这名男子及其家庭成员（他们的身份在库伦委员会的文件中被删减）至少购买了价值3000万加元的BC省房产，其女儿购买了价值1400万加元的温哥华豪宅，而土地证上写着她的职业为“学生”。

反腐败监督机构“加拿大透明国际”研究了温哥华高档房地产市场的趋势，其中“学生”买家的现象引起了极大关注。

有关洗钱的线索需要从北京开始说起。

2011年2月，王振华和晏春香在天津成立了一家投资咨询公司盈鑫股权投资，并开始募集资金。来自中国公安部、由CBSA提交给联邦法院的资料显示，几个月后就有投资者向警方举报盈鑫涉嫌传销，中国警方于2011年9月对此展开调查。一个月后，晏春香从深圳前往香港。2011年12月，警方逮捕了王振华，指控他欺诈性地“引诱”数千名中国公民向盈鑫投资。

王振华于2012年1月被保释，并前往香港。据国际刑警组织的红色通缉令称，这是王振华“潜逃”到加拿大的第一步。

2012年4月，他们的儿子在温哥华机场着陆，并出示了国际学生签证。他曾在美国新泽西州的一所天主教高中短暂学习，然后准备在高贵林学院继续学业。之后，他在温哥华东部的一处社区，花200多万加元购买了一栋山边豪宅，拥有六间卧室和七间浴室。

而抵加之后，在大约14周的时间里，张冠群从其父母的新加坡和香港公司收到了至少1020万加元。他的父母很快就跟随他去了加拿大。

联邦法院文件显示，这对夫妇于2012年9月抵达，持加拿大驻多米尼加共和国大使馆签发的签证入境。中国公安部文件显示，同月，在王振华的家乡吉林省，他的一名同案犯被判处四年监禁，“罪名是参与盈鑫公司的传销活动”。

王振华和晏春香住在安大略省的万锦市，他们在那里与一对来自中国的当地夫妇成立了一家名为MixCulture Capital的公司。

MixCulture的公司使命并不明确。一方面，MixCulture称要通过中国、加拿大和多米尼加的传统庆祝活动来发展旅游业。MixCulture还自称是一个投资基金，用于投资王振华和晏春香在安大略省特威德购买的价值530万加元的房产，该地块位于阿冈昆省立公园南部，环境优美。根据安大略省民事法庭的文件记录，在另一个版本中，MixCulture称其从事货币兑换和汇款业务，而王和晏声称在这起案件中遭到欺诈。

但是，根据CBSA的文件，当MixCulture的董事在2013年底发生矛盾时，其中一名董事陈希（Chen Xi，音译）向约克地区警方报告称，王振华和晏春香已经将4000万至5000万加元的资金转移给他们的儿子，陈声称这些资金涉及“欺诈和洗钱”。

Fintrac的文件显示，也是在2013年底，张冠群开始从他的账户中汇出大量资金，在四个月内转账1750万加元，汇入香港、圣基茨和尼维斯、万锦和温哥华的账户。

同时，CBSA标记了MixCulture和多米尼加共和国驻渥太华大使馆负责签证续签的官员格伦尼斯·古兹曼（Glenis Guzman）之间的交易。Fintrac提供的一份可疑交易报告称，2013年11月，古兹曼收到MixCulture 2万加元的电汇。

报告称，这位官员立即尝试提取2万美元现金，并告诉蒙特利尔银行分行，她需要将资金转至多米尼加共和国。但是，该分行向古兹曼出具了一张2万美元的银行汇票，收款人是渥太华的一家货币交易所。

在回复Global News关于此案的问题中，多米尼加共和国方面表示：“古兹曼在多米尼加共和国驻加拿大大使馆的任职已于2018年7月结束，我们将把你的信息转发给我国外交部法律事务司，对此事展开调查。”

根据Fintrac的文件，王振华和晏春香在加拿大开设了多个银行账户，告诉银行他们是在中国拥有数十年投资经验的房地产大亨，仅在安大略省就购买了至少七处房产。

Fintrac的文件还显示，张冠群还在加拿大参与了一笔价值8600万加元的交易。王振华的汇丰银行账户在几天内收到了29个不同中国人的汇款。

所有的交易都与张冠群有关，据称是作为其学费、旅行和生活费用。在另一份Fintrac的报告中，调查人员指出，王振华的加拿大帝国商业银行（CIBC）账户收到了来自中国的几十个不同的人的200笔电汇，这很反常。

报告称，2015年10月，张冠群在高贵林购买的价值210万加元的房产，并在不到两年的时间里以190万加元的价格出售，这一行为“非常可疑，可以认为是在试图聚合（Integration）他从父母那里得到的资金。”

提交给联邦法院的土地权属证明显示，张冠群在BC省总共购买了至少五处房产，其中包括在列治文市以315万加元购买的一处豪宅。

报告称，会计师还发现，张冠群向一家在英属维尔京群岛注册的公司转账490万加元，似乎是在进行“拆分”（smurfing，一种洗钱技术，通常用于将大额现金存款拆分成较小的数额，以避免政府的报告要求或减少当地银行的怀疑）。

会计师还锁定了张冠群与一个名叫王久居（Jiuju Wang，音译）的深圳“商人”以及安大略省的周昕（Richard Zhou，音译）之间的关系。

Fintrac的一份报告称，当时，周昕担任安大略省前自由党党魁凯斯琳·韦恩政府的“社区外联”官员，其名字出现在安大略省立法议会的工资单上。Fintrac还披露道，周昕报告其在加拿大的年薪为26000加元。

领英资料显示，2014年，周昕还担任了曾任自由党在安省的筹款联合主席。作为特鲁多2016年竞选活动中举足轻重的社区组织者，周昕曾短暂地崭露头角。在2013年至2014年初的几个月内，张冠群向周昕汇款近300万加元。他还向王久居电汇了630万加元。而王久居从香港给周昕汇款80万加元。

（今日汇率参考：1加元=5.02人民币）