据彭博社报道，在萨姆·班克曼-弗里德的FTX倒闭后，对加密货币领域友好的银行银门资本正在研究，是否仍然具有持续经营能力并审查其财务控制。公司股价在盘后暴跌31%。

总部位于加州拉霍亚的银门资本在周三（当地时间3月1日）的一份文件中表示：“公司目前正在分析与公司有关的某些监管和其他质询和调查。公司的独立注册会计师事务所也在要求提供与这些事项有关的详细信息，公司正在对这些要求作出回应。”公司还披露，无法按时提交年度报告。

银门资本说，在1月和2月出售了额外的债务证券，与证券投资组合有关的损失以及其他因素可能会损害其作为持续经营企业的能力。公司还表示，正在接受美国司法部的调查，这证实了彭博社早些时候的报道。

做空者一直在向银门资本的审计机构和美国监管机构发送信件，详细说明了他们认为的银门资本及其客户的不当行为，其中包括洗钱的指控。彭博社上个月援引知情人士的话报道称，司法部的欺诈部门正在就银门资本与FTX和班克曼-弗里德的加密货币对冲基金Alameda Research的交易进行调查。

公司的公告发布后，其股价在盘后交易中暴跌至9.32美元。

与此同时，包括参议员伊丽莎白·沃伦在内的美国立法者，已经多次向银门资本提出了有关其与FTX关系的问题，称公司先前的回应闪烁其辞且不完整。

根据证券规则，像银门资本这种规模的上市公司，需要在财政年度结束后的60天内提交一份全面的年度报告，即所谓的10-K报告。报告必须包括经审计的财务报表，以及证明其业绩是按照会计准则编制的信函。首席执行官和首席财务官还必须以书面形式证明报告的准确性。

银门资本提交报告的最后期限是周三。通过提交所谓的NT 10-K文件，银门资本必须给出延迟提交报告的理由，然后还有15天的时间来提交报告。公司有时需要花费更长的时间才能遵守规定，特别是在重新提交报告的情况下。银门资本此前表示，2022年第四季度亏损了10亿美元，因为其以亏损的价格出售了资产以弥补数十亿美元的客户提款。

根据彭博社审查的信件，银门资本的审计机构国富浩华已经收到了做空者詹姆斯·吉布森和马克·科赫德的多封信件，对银门资本处理客户资金的行为提出了指控，并告诉国富浩华，他们需要调查任何对其审计产生重大影响的问题。

国富浩华的一位发言人拒绝发表评论。

吉布森在2月6日的信中写道：“我们写信提醒您如下风险：银门资本的客户利用这一实体从事大量的洗钱活动，而且银门资本的管理层对其业务运营的陈述可能违反了法律和审计标准。”

做空者在信中提到了银门资本去年12月给参议院的回应，称银行的反洗钱计划每年由独立审计师进行分析，做空者还让国富浩华发布公开声明，澄清其审计范围。

根据彭博社看到的文件，吉布森和克罗德还致函美联储和司法部，敦促对银门资本的反洗钱控制和涉及加密货币客户的交易进行调查。

根据S3 Partners的数据，截至周二，银门资本是被做空最多的美国股票。大约81%的可交易股票被做空，比例高于Carvana和Bed Bath & Beyond等陷入困境的公司。

随着曼哈顿的联邦检察官对班克曼-弗里德提起诉讼，银门资本在为FTX和Alameda处理交易中所发挥的作用被不断曝光。在上周提交的法庭文件中，检察官对班克曼-弗里德提出了更多指控，其中，班克曼-弗里德和其他人被控利用银门资本的账户来掩盖实际用于FTX的资金。

检察官没有点名银门资本，而是指控班克曼-弗里德以North Dimension的名义开立账户，试图避免银门资本更严格的尽职调查。文件中所提到的银行被称为银行1，起诉书称其总部位于加州。FTX Trading在去年11月在特拉华州破产案中提交的动议中，披露了North Dimension在银门资本的两个账户。一位知情人士也表示，银行1就是银门资本。

这份文件并没有指责银门资本有任何不当行为，司法部对银门资本的调查可能会在不提出指控的情况下结束。银门资本此前表示，其是FTX和Alameda的受害者，其进行的全面合作将使情况更加清晰。