据《华尔街日报》报道，一名由法庭指定的审查人员表示，加密货币投资平台Cred在公司倒闭破产之前，不知不觉地让一位被英国认定为逃犯的金融罪犯负责筹集和调配公司的资金。

一份审查报告于3月8日（周一）提交给了位于特拉华州威尔明顿的美国破产法院。他表示，Cred未能保持可靠的记录，未能正确追踪客户资金，未能对公司的投资进行尽职调查，也未能发现去年6月被解雇的前首席财务官詹姆斯•亚历山大（James Alexander）“极其令人担忧的过去”。

调查员罗伯特•斯塔克（Robert Stark）在其长达99页的报告中称，该公司陷入破产主要是由于“企业责任的失职”。根据该报告，失职包括“混乱，在某些情况下，不存在的勤勉，会计和合规功能”。

在破产申请中，Cred将公司的部分财务问题归咎于亚历山大，指责他偷走了价值数百万美元的比特币。

亚历山大的律师马克·法伊弗（Mark Pfeiffer）在3月9日（周二）拒绝置评。上个月，法伊弗说，亚历山大在公众的口碑中被描绘成一个坏人，但他没有做错什么。他说，亚历山大的行为是为了保护公司子公司Cred Capital的资产，他曾说自己是该公司的合法董事。

亚历山大上个月申请了个人破产，在Cred的破产程序中，他与该公司的交易受到了越来越严格的审查。他在自己破产案的法庭文件中表示，他和Cred正在进行“业务剥离”，他将比特币转移到自己控制的一个账户，以维持Cred Capital的运营。

审查员的报告称，亚历山大于2007年12月在英国被判与非法转账有关的罪行，他因此被判处三年零四个月的监禁。

报告称：“在他被关押期间，这里发生了一起越狱事件，目前英国政府已确认亚历山大为逃犯。”

Cred联合创始人、前首席执行官丹尼尔·沙特（Daniel Schatt）在一封电子邮件中说，在公司聘用亚历山大之前对他进行背景调查时，亚历山大似乎向公司提供了虚假信息，以掩盖他的过去。

他说：“亚历山大的行为是导致公司发生事故的重要因素，而不是包括我在内的其他高级管理人员的失职。公司雇佣了高度称职的安全、金融、产品、工程和运营专业人员，非常不幸的是，一个专业的骗子能够逃避公司的背景调查和其他安全协议。”

Cred是由贝宝（PayPal Holdings Inc.）前经理创建的，总部位于加州圣马特奥（San Mateo），作为一个金融服务平台运营为加密货币持有者提供途径，让他们可以用Cred投资这些资产或以它们为抵押借款。在去年11月Cred申请破产后，这位审查员受命调查该公司在吸收了约1.35亿美元（约合人民币8.75亿元）客户资金后是如何以及为何破产的。

检查人员表示，货币可以在没有法律机构的情况下转移到海外实体，以便在需要时取回。报告说，在对客户资产进行混合时，没有确定哪些资产是由谁存放的方法，同时电子表格中保存的某些会计信息也没有定期更新。审查员报告Cred的记录是“混乱和不完整的”。报告称，Cred的问题主要源于企业领导层的失败，但亚历山大参与糟糕的决策是一个反复出现的主题。

信贷署律师詹姆斯·格罗根（James Grogan）说，审查员主要处理的是破产前发生的事件。他说，报告认定的对Cred破产负有责任的个人已不再与该公司有关。他说，这些人包括亚历山大、沙特和陆华（音译）。在沙特之前，陆华是Cred的首席执行官，与沙特一起成为该公司的联合创始人和共同所有人。记者无法联系到此人。

格罗根先生说：“在新管理层的指导下，Cred已经成功地利用破产程序提出了第11章计划，为债权人提供了一个有效和有益的结构来接收他们的要求。”

在等待破产法庭批准的情况下，将建立一个清算信托，包括Cred的资产，包括其剩余的加密货币，以及可能寻求的某些法律索赔。

根据一份信用破产文件，对该业务的清算分析估计，无担保债权人将收回所欠债务的约30%。

这位审查员说，尽管法院下令亚历山大返还，但他还没有归还从信用账户转出的所有资金。美国信贷及其无担保债权人委员会在破产程序期间指控亚历山大在该公司工作期间挪用了至少225比特币，目前价值约1200万美元（约合人民币7800万美元）。根据审查员的报告，亚历山大归还了大约50个比特币和被清算的比特币所得的280万美元（约合人民币1820万元）收益。